Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 летДарение жилья (квартиры, дома, комнаты или доли в квартире) на юридическом языке называется безвозмездной сделкой.

То есть даритель делает одариваемому лицу подарок, не имея с этого лично никакой материальной выгоды. В противном случае сделка уже не может считаться безвозмездной, и не будет законно зарегистрирована.

У владельцев, собирающихся подарить недвижимость, возникает порой много вопросов. Например: можно ли дарить квартиру, находящуюся в собственности менее 3-х лет? Какие траты и налоги повлечет за собой такая дарственная? Постараемся в этой статье разрешить все вопросы и сомнения.

На что оказывает влияние срок владения?

Так можно ли преподнести в дар недвижимость, находящуюся в собственности меньше трех лет? Ответ однозначен: можно! Главой 32 ГК установлено, что собственник вправе распоряжаться собственной вещью без оглядки на то, сколько времени она ему принадлежит.

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 летКроме дарения, жилье можно:

  • продать,
  • завещать,
  • заложить,
  • обменять,
  • сдать в аренду.

Статья 217 НК РФ устанавливает налог при продаже жилья, находящегося менее 3-х лет во владении в размере 13 % от его стоимости для резидентов РФ, и в размере 30 %  для лиц, не относящихся к налоговым резидентам страны. То же самое относится и к договору мены.

Но вернемся к нашему случаю, когда речь идет о подарке, какова будет сумма налога с подаренной недвижимости менее 3-х лет в собственности?

Дарителю ничего оплачивать не придется, ведь он не получает никаких дивидендов с данной сделки. Напомним, с его стороны она безвозмездна.

Одариваемый же, безусловно, получает определенный доход в виде подаренного жилья, и обязан будет заплатить налог. Но, опять же, на размеры налога влияют не сроки нахождения данного жилья в собственности, а степень родства дарителя и одариваемого.

Какой налог должен быть уплачен?

Сторона, получившая доход в виде подарка, должна выплатить государству 13 % от стоимости недвижимости. При этом важно знать, что с 1 января 2016 года сумма налога исчисляется из кадастровой стоимости жилья.

Узнать ее можно на сайте Росреестра или на сайте Госуслуг.Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Исключением является случай, когда цена подаренного жилья до 1 млн руб., с этой суммы налог не взимается.

Согласно той же статье 217 НК РФ, которая, в свою очередь, опирается на Семейный кодекс РФ, от уплаты налога освобождаются ближайшие родственники дарителя:

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

  • дети (в том числе приемные);Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет
  • родители или усыновители;
  • родные братья и сестры (полнородные и не полнородные);
  • мужья и жены;
  • внуки и правнуки;
  • бабушки (прабабушки) и дедушки (прадеды).

Кроме того, им не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ в органы ФНС. Одариваемые родственники должны лишь уплатить госпошлину за регистрацию права собственности в размере 2000 руб.

Все остальные граждане: более дальние родственники, а также люди, не связанные с дарителем узами родства, оплачивают 13 % подоходный налог, исчисляемый от стоимости подаренного жилья.

Это устанавливает статья 224 НК РФ. Помимо этого, они обязаны подать декларацию в ФНС до 30 апреля года, следующего за получением подарка.Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Все вышесказанное относится лишь к налоговым резидентам РФ. Напомним, что таковым считается человек, проживающий на территории страны в течение 183 дней подряд в одном году. Для лиц, не являющихся резидентами, налоговая сумма составит 30 % от стоимости подаренного жилья.

Оформление дарственной

Оформление дарственной на жилье, находящееся во владении менее 3-х лет, ничем не отличается от остальных. Точно также составляется договор, который может быть сначала зарегистрирован у нотариуса, а может и прямо в Росреестре.

В орган государственной регистрации следует представить довольно большой комплект документов:Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

  • договор дарения;
  • документы, иллюстрирующие право собственности дарителя;
  • паспорта обеих сторон (либо заверенные копии);
  • кадастровый паспорт на жилье;
  • выписку из домовой книги;
  • справку из БТИ об оценке жилья (оригинал и копия);
  • заявления дарителя и одариваемого;
  • согласие супруга (если жилье было куплено в период брака), и других собственников жилья, если таковые имеются;
  • документы, подтверждающие, что жилье было приобретено до брака;
  • согласие ООП, если в квартире проживают несовершеннолетние;
  • разрешение опекуна или попечителя, если одной из сторон еще не исполнилось 18 лет, либо она является ограниченно дееспособной;
  • квитанцию (копию) об уплате госпошлины.Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Подписи на документе ставятся в присутствии сотрудника регистрационной службы. Если квартира дарится родственникам, обязательно должны быть представлены документы, подтверждающие родство.

Важно, чтобы можно было легко отследить всю логическую цепочку родственных связей (учитывая смену фамилии и прочие изменения).

Государственный служащий принимает оригиналы документов, взамен выдавая расписку, в которой указаны сроки, когда можно получить готовый, заверенный договор.Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Обычно на проверку и регистрацию уходит от 7 до 10 дней. Когда право собственности будет должным образом зарегистрировано, новый владелец становится полновластным хозяином квартиры.

  • Таким образом, сроки нахождения недвижимости во владении прежнего собственника, не имеют при оформлении дарственной ровно никакого значения.

Источник: https://prodatkvartiry.ru/darenie/prodazha-kvartiry-posle-dareniya-v-sobstvennosti-menee-3-let-nalogi/.html

Продажа подаренной квартиры

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет возможна, но для этого надо знать некоторые нюансы. В нашей стране не запрещено дарить своё имущество родственникам или третьим лицам.

Квартира, недвижимое имущество считается самым желанным подарком. Но в связи с этим у новых владельцев появляется ещё больше вопросов.

Можно ли продать подаренную квартиру? Когда можно продать квартиру после дарения?

Передача квартиры в дар

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Дарение имущества может быть заключено только в письменном виде. При этом одна сторона — это даритель, отдаёт в дар недвижимость, а вторая — одариваемый, принимает это имущество в дар. Дарственная на недвижимость приобретает законную силу только тогда, когда одариваемый получает в Российском реестре свидетельство о праве владения на недвижимость. Соглашение такого плана является законным, поэтому расторгнуть его довольно сложно.

Бывают ситуации, когда человек владеет несколькими домами. Если у него имеется вся документация, подтверждающая право на владение, он может продать или подарить своё имущество, как родственникам, так и третьим лицам. В Российском Гражданском кодексе ст.

572 описывается, что дарение — это передача объектов владения в пользование другому человеку безвозмездно. Когда даритель утвердится в своём намерении подарить недвижимое имущество, он должен сообщить об этом одариваемому.

Когда человек согласился получить подарок, начинается процедура оформления документации. Главным во всём процессе считается переход права владения. Для этого даритель и одариваемый обязан собрать всю необходимую документацию и подать её в Российский реестр.

Завершающим этапом считается момент, когда человек получает подтверждающий документ о праве владения недвижимостью. Он может сразу заняться продажей части или всей собственности.

Чтобы продать подаренную квартиру, необходимо выполнить ряд действий:

  • в кадастровой палате запросить кадастровые документы;
  • в жилищно-эксплуатационной конторе взять выписку о зарегистрированных на территории владения граждан;
  • при продаже квартиры нужно оформить акт приёма и передачи жилья;
  • только после этого покупатель должен обратиться в Российский реестр для регистрации прав на владение.

Передать в дар квартиру может не любое лицо, в некоторых случаях законом запрещено дарение недвижимости.

Например, ученик, студент или пациент не может подарить свою квартиру преподавателю или лечащему врачу. А также несовершеннолетние дети или недееспособные граждане не могут распоряжаться своим имуществом, в том числе и дарить его.

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет Отличие дарения от ренты:

  1. Дарение — это безвозмездный переход имущества от одного собственника к другому.
  2. Рента — когда имущество переходит от одного гражданина к другому взамен на определённые условия.

Собственник, проживающий в своём жилье, но обещающий подарить его в обмен на какие-то условия, обязан заключить не договор дарения, а ренты. Иногда старые владельцы задумываются о том, может ли быть дарственная без права продажи? К сожалению, нет.

Российским законодательством установлено, что при дарении право на владение недвижимостью полностью переходит к новому владельцу. Поэтому если хозяин квартиры поставит такое условие, Российский реестр может отказать в оформлении права собственности, а вся сделка будет признана неправомерной.

Сколько ждать, чтобы продать имущество

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Большое значение имеет то, что продажа квартиры, полученной в дар, сразу невозможна. Ведь необходимо оформить всю документацию. Налог за приобретённое имущество не платят только близкие родственники. Остальные же лица после дарения должны оплатить налог в сумме 13% от кадастровой оценки имущества. Неоформленную на нового владельца квартиру, полученную по дарственной, продать нельзя, так как факт права владения подтверждается только документом, выданным в Российском реестре. Один договор дарения не имеет юридической силы.

После передачи в подарок имущества нужно собрать полный пакет документов и предоставить их в Российский реестр для переоформления права на владение объектом недвижимости.

Что нужно предоставить для переоформления:

  • паспорт;
  • заявление;
  • договор дарения, заверенный нотариусом;
  • кадастровый документ;
  • документацию, подтверждающую, что даритель является собственником недвижимости;
  • квитанцию об оплате пошлины, установленной государством для этого рода сделок.

В некоторых ситуациях потребуются дополнительные документы, отличающиеся в зависимости от случая:

  • согласие на дарение от супруга;
  • разрешение из органов опеки и попечительства на сделку, совершаемую с жильём, в котором прописаны несовершеннолетние дети;
  • иные документы.

Как только одариваемый вступит в права пользования, он сможет продать подаренную ему недвижимость.

Нюансы пользования жильём, когда даритель жив

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Можно ли продать квартиру при жизни дарителя? В России не запрещены сделки с недвижимостью, которая была передана в дар. Новый владелец имущества может распоряжаться недвижимостью так, как ему хочется.

При желании он может:

  • продавать квартиру;
  • отдать её в пользование третьим лицам на платных условиях;
  • передать её по наследству;
  • проводить с ней все законные сделки.

Новый владелец имуществом способен выполнять с ним все действия при условии, что квартира будет оформлена в его право владения. Прежний владелец не может на законных основаниях распоряжаться квартирой нового собственника.

В случае если старый владелец мешает владению имуществом, то сразу после оформления дарственной и подготовки всех документов его можно выселить из квартиры.

Признать недействительным договор дарения возможно только в крайних случаях. Но на практике это считается фактически невозможным.

Если у нового владельца появились трудности с оформлением договора купли-продажи, он может обратиться за помощью к юристам, специализирующимся в этой области. Продажа дарственной квартиры не рекомендуется юристами, так как все объекты недвижимости, которые находятся в собственности меньше трёх лет, облагаются налогами.

В этом случае, если во владении имеется подаренная квартира всего 2 года, налогоплательщик должен заплатить государству подоходный налог в размере 13% от стоимости имущества. Поэтому продать квартиру лучше после трёх лет владения.

Именно поэтому у одариваемых появляется вопрос: можно ли продать дарственную квартиру без уплаты налога?

Законодательством, регулирующим налоги в России, установлено, что налогоплательщик, имущество которого числится дольше, чем 3 года в собственности, не оплачивает налог за его продажу.

Когда право на владение имуществом приобретено более трёх лет назад, продаваемая квартира налогами не облагается.

Через сколько лет после дарения можно продать недвижимое имущество? Исходя из Российского законодательства пользоваться подаренной квартирой при жизни дарителя одаренный может полноценно.

Читайте также:  Подлежит ли разделу имущество, полученное по наследству

Через сколько можно продать дом по дарственной? Право пользования имуществом наступает сразу после переоформления недвижимости во владение.

Как продать полученное в дар имущество

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Как продать подаренную квартиру? Чем отличается процедура купли-продажи подаренной квартиры?

Процесс продажи владения, переданного в дар, ничем не отличается от обычной процедуры. Переоформление купленной квартиры начинается после подписания договора о покупке недвижимости. После этого хозяин должен оформить на себя право владения имуществом.

После дарения квартиры она считается личной собственностью одариваемого. Поэтому чтобы продать квартиру, человеку не надо у нотариуса оформлять согласие на это от супруга. А также не требуется разрешения от старого владельца, если даритель жив.

Когда вся документация по квартире готова, стороны подписывают договор купли-продажи, после чего зарегистрируют право владения на покупателя.

Когда человек покупает объект недвижимости, фактом того, что сделка завершена, считается переоформленное право собственности

Можно ли продать дом, подаренный недавно? Тем, кто не беспокоится об оплате налога, можно искать покупателя сразу после получения прав на владение и пользование и ждать определённый срок не нужно.

Чтобы реализовать планы по продаже имущества, нужно:

  • собрать всю документацию;
  • заключить договор купли-продажи;
  • провести акт приёма-передачи недвижимости и денег;
  • зарегистрировать в Российском реестре право владения на нового хозяина.

Что стоит знать

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Изучив все нюансы, связанные с недвижимостью, перешедшей в дар, можно сделать определённые выводы:

  1. Дарственная — это документ, подтверждающий основание перехода прав на имущество от одного гражданина к другому.
  2. Договор дарения является безвозмездной сделкой, которую нельзя оспорить.
  3. Имущество, которое получено в подарок, может быть продано даже при жизни дарителя.
  4. Чтобы продать квартиру, надо найти покупателя и оформить стандартный договор купли-продажи. Для этого не требуется согласия супруга на продажу, так как владение является личным.
  5. Порядок продажи квартиры после дарения определён законом и включает в себя несколько этапов.
  6. Если человек продаёт имущество, которое числится менее 3 лет в собственности, он обязан уплатить налоги от дохода за проданное имущество.
  7. После того как имущество перешло в дар, владелец должен предоставить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ за отчётный период и заплатить налог.

Налог на подарок не оплачивается только ближайшими родственниками.

Все процедуры, проводимые с недвижимостью, должны фиксироваться в Российском реестре. Это стандартная процедура, без которой право на владение имуществом не будет установлено.

При этом определённое время, которое должно пройти с момента дарения, не оговаривается государством.

Источник: https://ZhiloePravo.com/vopros/prodazha/podarennoj-kvartiry-sobstvennosti.html

Продажа подаренной квартиры: менее 3 лет в собственности и когда можно продать квартиру после дарения?

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

После надлежащего оформления дарственной на квартиру новый владелец регистрирует право собственности. Оформленный документ является главным доказательством его возможности распоряжаться своей недвижимостью.

При желании владелец может продать квартиру. Для этого необходимо собрать пакет документов и совершить определенный алгоритм действий.

Вырученные за квартиру деньги являются официальным доходом и облагаются налогом. Необходимость его оплаты и сумма возможного налогового вычета зависят от ряда параметров.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-51-36. Это быстро и бесплатно!

Скрыть содержание

Возможность продажи квартиры

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Продажа квартиры полученной по договору дарения (дарственная квартира) возможна сразу после оформления собственности.

Полученное в Росреестре свидетельство, подтверждающее права владельца квартиры, является основанием для дальнейшего распоряжения имуществом на его усмотрение.

С этого момента новый владелец может квартиру сдать, подарить, завещать или продать. Часто владельцы принимают решение о продаже недвижимости с целью получения прибыли.

Продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности не так выгодна. С точки зрения налогообложения продавать квартиру выгоднее, когда она оформлена более 3 лет назад.

Подготовка

  • Продажа квартиры производится по обычной схеме: подготавливается пакет документов, находится покупатель, заключается договор, покупателем регистрируется право собственности.
  • Можно ли продать подаренную (дарственную) квартиру если даритель жив (при жизни дарителя)?
  • Да, можно.
  • Важно учитывать, что с момента подписания договора купли-продажи и дальнейшей регистрации покупателем квартиры положения дарственной отменяются.
  • Бывший владелец и члены его семьи не могут претендовать на дальнейшее проживание в квартире, даже если в дарственной указано право подобного проживания на протяжении всей жизни.

Сбор документов

Необходимо подготовить документы:

  • Паспорт.
  • Идентификационный налоговый номер (ИНН).
  • Свидетельство о регистрации.
  • Договор дарения. Документ должен быть заверен нотариально.Образец договора дарения квартиры.
  • Выписка из домовой книги. Данная справка берется в паспортном столе по месту проживания. Такие справки, также, выдают паспортисты ТСЖ, УК по месту жительства. В документе отражается информация обо всех прописанных в квартире лицах.При подготовке квартиры к продаже необходимо выписать всех жильцов из нее. Справка должна подтверждать, что в квартире никто на момент продажи не прописан.Бланк выписки из домовой книги.
  • Кадастровые документы. Для получения необходимых кадастровых выписок необходимо подать заявление в БТИ. При подаче заявления предъявляется паспорт и подтверждение права собственности.
  • Письменное согласие органов опеки.При наличии несовершеннолетних, недееспособных лиц.

О необходимых документах при покупке и продаже квартиры читайте тут.

Продажа

Непосредственно продажа недвижимости включает следующие мероприятия:

Условия сделки

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Продажа подаренной квартиры представляет собой четко регламентированную законодательством процедуру и обладает особенностями.

  • Как продать подаренную долю в квартире? Если квартирой владеют несколько человек, то для продажи своей доли одному из владельцев необходимо оформить у нотариуса уведомление для остальных совладельцев о намерении продать часть квартиры. Можно ли и как правильно продать свою долю в приватизированной квартире, читайте тут, а о том, как продать приватизированную квартиру с долями несовершеннолетних, рассказано здесь.Если никто из жильцов не выдвигает предложения приобрести выставленную на продажу долю, владелец имеет право продать её посторонним людям.
  • При продаже квартиры, подаренной одному из супругов, получение разрешения от второго супруга не требуется. Оформление документа на конкретного человека наделяет только его правом собственности. Приобретенная таким образом квартира не является совместным имуществом.Исключение — совместно сделанный в полученной квартире дорогостоящий ремонт. При наличии доказательств о понесенных расходах на ремонт вторым супругом возможно получение им денежной компенсации.
  • Если один из супругов продает полученную квартиру и, находясь в браке, за вырученные деньги покупает новую недвижимость, то приобретенная квартира уже будет являться совместным имуществом. Доказать, что новая квартира была куплена исключительно за личные деньги от продажи подаренного жилья можно только через суд.Добиться положительного решения суда в такой ситуации проблематично, особенно если к полученной от продажи квартиры сумме добавлялись дополнительные средства.
  • Если квартира передается в дар несовершеннолетнему ребенку или недееспособному лицу, то для ее продажи требуется одобрение органов опеки. Одобрение дается только в том случае, если взамен старого жилья будет предоставлено новое с равноценными условиями.Если нетрудоспособный гражданин или ребенок помещается в социальное учреждение, то на его лицевой счет должна быть перечислена сумма в размере стоимости подаренной квартиры.

Оплата налогов

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 летНалоговые ставки при продаже полученной в дар квартиры такие же, как и при продаже приобретенной недвижимости.

Каждый гражданин при продаже недвижимости обязан оплатить в бюджет 13% от полученной прибыли (ст. 208, 209, 224 НК РФ). Так и при продаже квартиры полученной по дарственной, которая менее 3 лет в собственности. Особенности продажи квартиры, находящейся в собственности до 3 лет (5 лет) и более вы найдете тут.

  1. В данном случае прибыль – это стоимость проданной квартиры.
  2. Подать декларацию о полученных за прошедший год доходах необходимо до 1 апреля следующего года.
  3. Собственник полностью освобождается от оплаты налога, если:
  1. Квартира принадлежит ему более 3 лет.
  2. Квартира стоит меньше 1 миллиона рублей.

Также, по закону налогоплательщик имеет право на получение ряда вычетов. Размер вычетов рассчитывается по следующему принципу:

  • При владении квартирой стоимостью больше миллиона менее 3 лет после продажи от ее стоимости вычитается один миллион рублей. С оставшейся суммы платится налог 13%.
  • Если взамен продаваемой квартиры покупается другая меньшей стоимости, то налог в 13% взимается с суммы, оставшейся после вычитания из стоимости проданной квартиры цены купленной квартиры и одного миллиона рублей.
  • Если взамен продаваемой квартиры покупается другая большей стоимости, то производится возврат покупателю 13% от разницы квартир.

Для получения налогового вычета необходимо предоставить заявление, свидетельство, справку 2-ндфл, договор купли-продажи. Рассмотрение документов налоговой происходит в течение 3 месяцев.

Таким образом, после оформления права собственности одариваемое лицо становится полноценным владельцем квартиры и может распоряжаться ею по своему усмотрению, в том числе продавать.

Для продажи квартиры необходимо подготовить перечень документов и заключить соответствующий договор с найденными покупателями.

Необходимость оплаты налога и размер возможного налогового вычета зависят от стоимости квартиры и времени владения ею.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 938-51-36 (Москва)

+7 (812) 467-38-73 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://svoe.guru/zhilaya-sobstvennost/kvartira/pokupka/prodazha-darstvennoj-kvartiry.html

Как осуществляется продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности

Для уменьшения количества на вторичном рынке спекуляций и пресечения частичного утаивания налогообложения при продаже и покупке, с 2016 года вступили в силу изменения в Налоговом кодексе РФ, это касается продажи подаренной квартиры менее 3 лет в собственности и других нюансов.

Изменения коснулись НДФЛ при размере 13%, их необходимо уплатить при продаже, если недвижимостью (квартирой) владеет гражданин менее 3 лет. С первого месяца 2016 увеличение срока на 2 года. И составляет без определенных условий 5 лет.

Этими случаями считаются:

  • Продажа квартиры, которая была получена от родственников по дарственной – близких первой степени или передана по наследству.
  • Приватизированная квартира.
  • Собственность плательщика по договору ренты (включается договор пожизненного содержания и иждивение).

Осуществление продажи

Для ответа на вопрос, можно ли продать даренную квартиру с минимальным вредом для себя, возможно применение налогового вычета либо подтверждение расходов на покупку. Но по законодательству налоговые вычеты касаются квартир со стоимостью дороже миллиона. Не пропустят декларацию при меньшей стоимости.

В таком случае предъявляются подтверждения расходов, чтобы произвести уплату налогов с разницы дохода от договора продажи и расходов на дополнительные вложения.

Дополнительными расходами являются приватизации, и необходимо значительное изменение в документах или всем проекте (в таком случае люди прибегают к незаконным способам оплаты).

Налог при продаже квартиры, полученной в дар от близкого родственника, имеет с 2016 года изменения.

Условия налоговых вычетов и уменьшенного размера с налогообложением за счёт документированных расходов на покупку не меняются и без внесенных изменений.

Касаются нововведения ужесточения по отношению занижения суммы сделок и расчётов налога. Поправкой подчеркивается, что налогообложение взимается с кадастровой стоимости, умноженной на фиксированный коэффициент (0,7).

Читайте также:  Форма 8, оформление и срок действия такой справки

В случаях, когда доход от договора продажи заявляется ниже определенных 0,7, выдвигаются более ужесточенные требования по указанию названной стоимости квартиры. Налоговыми органами начинаются более активные проверки каждого нового реестра.

Напоминается, что в процессе уплаты НДФЛ физическое лицо обязано осуществить подачу декларацию в налоговые органы до конца апреля календарного года, следующего за истекшим налоговым периодом, в котором у лица были доходы от продажи подаренной квартиры.

Уплата налога производится строго до 15 июля.

Особенности оплаты налогов

Продажа подаренного имущества в виде квартиры, практически не отличается от того, если бы осуществлялась продажа квартиры, купленной лично. Единственный нюанс, следует обратить внимание на моменты, обозначенные в законодательстве.

В ст. № 208 и № 209, в п.1 ст.№ 224 Налогового кодекса РФ утверждается, что доходы, которые получили налоговые резиденты от реализации квартиры, считаются объектами налога на доходы граждан по ставке 13% (НДФЛ). Каждый человек, таким образом, в процессе продажи недвижимости обязан уплатить НДФЛ от полученного дохода в размере 13%. Доход – сумма, поступившая от продажи недвижимости.

Отмечается, что согласно п.1 ст.№ 220 кодекса РФ предоставляются налогоплательщику налоговые вычеты. Если недвижимостью владеть на протяжении трех лет и больше, появляется право вычитать всю сумму доходов из налогооблагаемой базы, доходы получаются от продажи квартиры, сюда относится и подаренная.

Если осуществляется продажа недвижимости, владение которой было менее 3 лет, более чем за миллион рублей, тогда физическое лицо имеет право высчитать из налогооблагаемой базы, равной миллиону. От оставшейся части необходимо заплатить в установленном порядке НДФЛ.

Облагается налогом

Вопрос, можно ли подаренную квартиру продать и что именно будет облагаться, также обозначен законодательством.

Это доход и налогооблагаемая база, которую получает физ. лицо-собственник от реализации имеющегося недвижимого имущества.

Для меньшей уплаты база сокращается при:

  • Имущественных вычетах (касается резидентов).
  • Расходах, которые были у собственника квартиры во время покупки.

Из двух имеющихся вариантов для конкретного объекта (квартиры) объединяет только что-то одно: или имущественные вычеты (ровно 1 млн. руб.), или затраты на приобретение.

Отмечается, что в отдельной статье кодекса речь идет о продаже подаренного имущества, а также учета миллионного имущественного вычета.

Недостроенная недвижимость считается другим имуществом, при продаже которого даже в статусе подаренного есть возможность воспользоваться имущественным вычетом в 250 тыс. руб.

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/podarennoy-kvartiryi-menee-3-let.html

Продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности

Интересует продажа подаренной квартиры, которой владеете менее 3 лет? Нужно внимательно ознакомиться с налоговым законодательством, поскольку в процессе выгодной передачи такой недвижимости, вы столкнетесь с дополнительными растратами. Как платить меньше налогов, можно ли избежать комиссии, какие нововведения планируются в этой сфере — читайте в нашем материале. Мы расскажем, как оформить сделку выгодно.

С 2018 г., чтобы не платить налоговый вычет при продаже подаренной собственности, нужно находиться в ней как минимум 5 лет. Новое законодательство вступило в силу в 2016 г.

Теперь продавец может без дополнительного налогообложения продать недвижимость только после пяти лет, а не 3, как раньше.

Отметим, что для собственности более подробно прописаны налоговые нормы при расчете НДФЛ с подаренного жилья.

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет в 2018 году

Начиная с 2016 года право продажи имущества в срок не менее 3 лет без налога, или налогового вычета, остается в трех случаях:

  • если собственность была получена по дарственной от родственников или по наследству;
  • если жилье оказалось приватизированным в указанные сроки;
  • если хозяин получил квартиру по договору ренты (для договоров о пожизненном содержании).

Срок оплаты

Декларацию в налоговые органы по сумме вычета необходимо подать обязательно до 30 апреля следующего за налоговым годом отчетного периода. Уплата самого налога по продаже должна быть произведена до 15 июля.

Есть ли изменения в налогообложении?

По продаже много изменений, о главном вычете — мы уже рассказали вам выше. Теперь позаботиться об уплате налога за имущественный объект, если он подаренный, придется и тем хозяевам, которые владеют квартирой менее 5 лет (до 2016 года 13% налогом облагалось только жилье, находящееся во владении менее 3 лет).

Но мы подчеркиваем, что нововведения касаются только собственности, которую вам подарили после 1.01.2016 г. Процент не меняется в зависимости от даты дарственной, не зависит от доходов плательщика, которому предъявляется налоговый вычет. При схеме унаследования от родственников данного налога нет.

Налоговый вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

Особенности выгодной передачи даренной квартиры состоят в том, что вы можете вернуть себе какую-то долю или даже налог в полном размере, если приобретете другую квартиру, предоставив документальные данные о том, что деньги потратили на жилье. Это единственная возможность оформить возврат стоимости налогового вычета.

Какие правила и условия оплаты налога по закону от продажи имущества?

Воспользуйтесь калькулятором в интернете, чтобы узнать размер вычета налога на продажу квартиры или комнаты. Чем грозит продажа подаренной собственности, которая находится во владении менее 3 лет, было перечислено. Теперь поговорим о порядке уплаты.

В предыдущем абзаце мы уже говорили о том, вы можете вернуть, например, 50 млн рублей, предоставив документы о покупке недвижимости на эту сумму. Но вы должны знать, что налоговой вычет предварительно производится по сумме купли-продажи в договоре, с учетом всех, связанных со сделкой расходов.

Полученной по наследству

Для тех, кто получил квартиру по наследству, не действуют правила налогового вычета и условия о дарении. Вам нужно будет заплатить только стандартные налоги, например, подоходный и НДС. Вас также не касаются ограничения по оформлению ипотеки, долевые сделки и так далее. Оплатой при продаже собственности не нужно делиться.

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

При подаренной квартире: сумма уплаты налога

Ответ на вопрос о продаже и льготном вычете таков — 13% налогового вычета от суммы сделки, зафиксированной в договоре двух сторон. Берется во внимание и изменение расходов в связи с юридическими тяжбами, если те имели место. Сколько конкретно придется заплатить и по какой схеме взимается налог с собственности мы вам уже рассказали.

Ипотечной

Собственность, находящаяся в ипотеке, в том числе, и квартира, не может быть продана без согласия банка. Не имеет значение срок владения и вычет также применяется на общих основаниях налогового законодательства.

Работая через банк, вы избежите множество рисков. Поэтому, если хотите реализовать такое имущество, обратитесь к кредитору, он составит договор и проконсультирует вас по цене, если вам удастся прийти к соглашению по сделке.

Льготы пенсионерам

Льготы по налоговому вычету для пенсионеров при продаже квартиры, к сожалению, не предусмотрены. Зато у вас есть много возможностей вернуть хотя бы часть налога, если докажете, что приобрели собственность на полученные от сделки продажи денежные средства.

Источник

Источник: https://zakon.temaretik.com/1410365421573638613/prodazha-podarennoj-kvartiry-menee-3-let-v-sobstvennosti/

Подаренная квартира менее 3 лет в собственности

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Можно ли продать дарственную квартиру, полученную по договору дарения квартиры? Когда можно продать квартиру после дарения квартиры?

Продажа квартиры полученной по договору дарения (дарственная квартира) возможна сразу после оформления собственности.

Полученное в Росреестре свидетельство, подтверждающее права владельца квартиры, является основанием для дальнейшего распоряжения имуществом на его усмотрение.

С этого момента новый владелец может квартиру сдать, подарить, завещать или продать. Часто владельцы принимают решение о продаже недвижимости с целью получения прибыли.

Продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности не так выгодна. С точки зрения налогообложения продавать квартиру выгоднее, когда она оформлена более 3 лет назад.

Можно ли подарить квартиру, если она в собственности меньше 3 лет?

Можно. Любой собственник, как гласит 32 глава Гражданского кодекса РФ, может подарить вещь, которая принадлежит ему, сколько времени бы он ею до этого не владел.

Это относится не только к дарению, свою жилплощадь гражданин может также завещать, обменять, продать или сделать предметом залога.

Можно ли продать подаренную квартиру, долю в ней, дом

Все та же 217 статья НК говорит, что освобождаются от этой повинности люди, связанные узами близкого родства — это мать, отец, супруг, ребенок, брат, сестра, бабушка и дедушка.

Читайте в нашей статье о стоимости оформления сделки дарения жилья между близкими родственниками.

Более дальние родственники, например тети и дяди или двоюродные братья, а также вовсе друг другу посторонние люди, получившие такой подарок, обязаны уплатить налог в виде 13% от кадастровой стоимости жилища (ст. 224 НК).

Именно поэтому, когда стороны пойдут в Регистрационную или Кадастровую палату регистрировать переход права собственности, к пакету необходимых документов следует приложить справку из органов ЗАГС, подтверждающую родственную близость.

Она сама по себе не является обязательной и если ее забыть, это процедуру не остановит. Однако сделка уже будет считаться стандартным дарением, то есть , не-родственным.

И опять же, это относится к налоговым резидентом. Нерезидентам придется раскошелиться на 30% от стоимости.

Резидентом считается лицо, находящееся на территории России в течение ста восьмидесяти трех дней подряд в течение 12 месяцев (ст. 207 НК).

Декларация подается в налоговую службу до тридцатого апреля того года, который следует за тем, когда был получен дар.

Таким образом получается, что сроки владения жилплощадью первым хозяином на безвозмездную передачу никак не влияют. Это уже относится к возмездным сделкам, то есть когда речь идет о полученных за квартиру деньгах.

Источник: https://OffshoreFinance.ru/prodazha-kvartiry-posle-dareniya-menee/

Нужно ли платить налог с продажи подаренной квартиры?

Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Даже если продаваемая квартира была подарена человеку родственником, ему все равно потребуется оплатить налог, но в этом случае он вправе претендовать на определенные льготы и послабления. Рассмотрим, как рассчитывается и оплачивается налог с продажи подаренной квартиры, есть ли штрафы за запоздалое направление декларации и непогашение налоговых обязательств.

Законодательство РФ предоставляет право собственнику недвижимости распоряжаться ею по своему личному усмотрению. Это касается как купленного имущества, так и переданного по дарственной. Бывший владелец, подаривший, например, родственнику жилье, лишается на него прав.

Новый владелец подаренной квартиры получает следующие законные возможности:

  • продажа квартиры;
  • передача недвижимости по дарственной другому человеку;
  • использование жилья в качестве залога при оформлении кредита;
  • сдача жилья в аренду.

Дарственная не обременяет недвижимость, поэтому ее новому владельцу нет необходимости получать разрешения дарителя для того, чтобы продать квартиру или подарить ее другому лицу.

Новый закон утверждает следующее:

  • если квартира в собственности более 3 лет, причем жилье было подарено близким родственником (ребенком, родителем, бабушкой, дедушкой, сестрой или братом), то налог платить не нужно;
  • если квартира в собственности более 5 лет, то налог платить не нужно (даже если квартира была подарена не близким родственником – дядей, тетей);
  • наконец, если жилье в собственности менее 3 лет (получено от близкого родственника) или менее 5 лет (во всех других ситуациях), то для физических лиц установлен налог на прибыль от продажи квартиры в размере 13 %.
Читайте также:  Кто платит кредит после смерти заемщика

Итак, НДФЛ приравнивается к 13 %. Данный % рассчитывается не из рыночной стоимости жилья, прописанной в договоре купли-продажи, а из кадастровой стоимости, умножаемой на 0,7 (корректировочный коэффициент), в случае если вторая величина выше рыночной.

Для того чтобы установить кадастровую стоимость недвижимости, необходимо обратиться к специалистам, которые определят данный параметр с учетом нескольких факторов (метраж жилья, адрес его расположения, другие показатели).

Размер налога можно уменьшить посредством имущественного вычета. Это единственный доступный вариант уменьшения подлежащего к оплате налога, поскольку при дарении квартиры новый владелец не несет никаких финансовых трат на ее приобретение.

Для расчета размера налога используется такая формула:

(Доход от продажи имущества – 1 млн рублей)* 13 % = итоговый размер налога.

Если сумма налога по итогам расчета отрицательная, то есть вычет превышает полученный человеком доход, то ему не нужно платить налог.

Однако направить в налоговые органы декларацию в установленные законом сроки все равно потребуется – в противном случае человек рискует столкнуться со штрафом.

Что касается продажи доли в жилье, то в этой ситуации используются следующие правила:

  • Когда доля продается человеком в виде отдельного объекта недвижимого имущества, то физлицо вправе воспользоваться вычетом в размере 1 млн рублей;
  • Когда продается жилье целиком, разделенное на доли, причем продавцами выступают разные физлица, то вычет в размере 1 млн рублей делится в соответствии с принадлежащими им долями.

Специалисты рекомендуют при полной продаже жилья продавать доли разными договорами, чтобы максимально уменьшить налоги и воспользоваться правом на вычет.

Для того чтобы продать подаренное жилье, потребуется подготовить такой пакет документации:

  • выписка из ЕГРН на недвижимость;
  • свидетельство о собственности, если оно есть;
  • паспорт продавца;
  • технический паспорт на жилье;
  • справки о людях, которые прописаны в продаваемом жилье;
  • справки о том, что задолженность по квартире отсутствует;
  • дарственная.

Затем стороны составляют договор купли-продажи, а при передаче жилья они заполняют и подписывают передаточный акт.

После этого бывшему владельцу квартиры потребуется выполнить следующий порядок действий:

  • подготовить документы для обращения в налоговые органы (паспорт – оригинал и ксерокопию, договор купли-продажи, платежная документация, акт о приеме-передаче жилья покупателю);
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • обратиться в территориальное отделение ФНС с документами до 30 апреля года, который идет за годом продажи квартиры;
  • после обращения в ФНС оплатить налог до 15 июля этого же года.

В декларации 3-НДФЛ прописываются такие сведения:

  • реквизиты налоговых органов, в которые обращается человек;
  • личные данные о заявителе;
  • размер налога;
  • основание для получения дохода (заключение гражданско-правового договора);
  • код дохода.

Направить документы в налоговую можно не только при личном посещении, но и посредством использования портала госуслуг или личного кабинета налогоплательщика на официальном сайте ФНС. Для того чтобы получить доступ к данным сервисам, необходимо предварительно обратиться в ФНС или МФЦ.

Также можно направить документы почтой – ценным письмом с описью вложения.

Если человек не подаст декларацию и/или не выплатит налог с дохода от продажи подаренного жилья, то тем самым он нарушает Налоговое законодательство РФ, за что установлены определенные санкции.

  • При отсутствии декларации человек рискует столкнуться со штрафом: 5 % от рассчитанного НДФЛ за каждый новый месяц просрочки, максимум – 5 %.
  • При отсутствии декларации и оплаты налога штраф 20 % от рассчитанной суммы и пени.
  • При подаче декларации, но неоплате налога – пени от рассчитанного размера налога 1//00 от ключевой ставки ЦБ за каждый новый день просрочки.

По этой причине человеку необходимо как можно быстрее подать декларацию и, если необходимо, оплатить налог.

Если должник никак не отреагирует на штрафы и пени за просрочку, то все необходимые платежи и задолженности будут взиматься с него в принудительном порядке, через суд.

1. Некоторые граждане в стремлении снизить размер налога указывают в договоре купли-продажи жилья сниженную стоимость продаваемой квартиры.

Однако в последнее время представители налоговых органов стали жестко пресекать подобные операции, поскольку они получают все требуемые сведения и от банковских организаций.

В результате человек рискует столкнуться со штрафами, к тому же налоговая доначислит НДФЛ в соответствии с рыночными ценами на недвижимость в регионе проживания нарушителя.

2. Также специалисты не советуют передаривать квартиру через родственника, чтобы получить цепочку договоров купли-продажи жилья. Если уполномоченные лица установят цель ухода от налогообложения, то подобную цепочку легко можно аннулировать в судебном порядке, а нарушитель столкнется с наказанием.

3. Не рекомендуется продавать квартиру до истечения 3 или 5-летнего срока с момента ее передачи в дар. Дело в том, что при принятии наследства человек оплачивает налог в размере 13 %, поскольку это его доход. Если он, к примеру, решит продать квартиру в этом же году, то ему потребуется заплатить НДФЛ в размере 13 %. В итоге общая сумма налогов составит 26 %.

4. Нерезиденты РФ обязаны оплатить налог в размере 30 %. Для того чтобы стать резидентом РФ, потребуется прожить в России как минимум 183 дня в году, в котором была проведена сделка.

5. Продажа подаренной квартиры – личное дело того супруга, которому было предоставлено жилье, поскольку подарки не причисляются к общему супружескому имуществу. По этой причине получать письменное разрешение на проведение сделки от второй стороны не нужно.

Таким образом, с прибыли, полученной от продажи подаренной квартиры, платится налог. От налогообложения человек освобождается в нескольких случаях: например, если он владел квартирой более 5 лет (или 3 лет, но жилье было подарено близким родственником) или если сумма налога по итогам расчетов отрицательная.

Направить документы в налоговую необходимо до 30 апреля того года, который идет за годом продажи квартиры и получения прибыли, а оплатить рассчитанный налог – до 15 июля того же года.

При неподаче декларации и неоплате налога человек рискует столкнуться со штрафами и пенями, с принудительным взысканием задолженности в судебном порядке.

Источник: https://propravo24.ru/nalogi/nalog-s-prodazh/nalog-s-prodazhi-podarennoy-kvartiri

Вычеты при продаже имущества, ранее полученного по договору дарения

Продажа имущества, ранее полученного по договору дарения: расчет ндфл и применение вычетов

Для гарантированного освобождения от расчета ндфл и уплаты налога, а также заполнения декларации 3-ндфл, необходимо, чтобы срок владения проданного имущества, которое ранее было получено по договору дарения от членов семьи или близких родственников, составлял 3 года или более.

Если на момент продажи срок владения составляет менее трех лет, возникает необходимость в заполнении и подаче декларации 3-ндфл, в которой будет произведен расчет налога.

Ранее, до 01.01.2019 года, налогоплательщики вправе были применить только вычет 250 000 рублей или 1 000 000 рублей в зависимости от продаваемого имущества:

  • при продаже жилой недвижимости (в том числе земли, садовых домиков) можно применить вычет в размере 1 млн. рублей, то есть доходы, полученные от продажи недвижимости уменьшить на 1 млн. рублей. Если получится положительная разница, 13 % от нее и будет налог;
  • при продаже иного имущества – вычет в размере 250 000 рублей. То есть доходы от продажи уменьшить на 250 000 рублей и при положительной разнице рассчитать налог на нее по ставке 13 %.

Теперь, начиная с 01.01.2019 года, согласно Информационного письма ФНС РФ:

С 1 января 2019 года можно уменьшить доход от продажи подаренного имущества на сумму, с которой был уплачен НДФЛ при его получении, или на сумму расходов дарителя на приобретение этого имущества, которые ранее он не учитывал при налогообложении.

Обратимся к Налоговому кодексу РФ, статья 220 редакции 259, действующей с 01.01.2020 года:

При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.(абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)

На практике это означает следующее:

к примеру, по договору дарения не от близкого родственника Вы получили, допустим, автомобиль стоимостью 500 000 рублей, заплатили налог 13%, то есть 65 000.

Затем решили продать этот автомобиль: ранее, Вы могли бы применить вычет только 250 000 рублей, то есть (500 000-250 000)*0,13 = 32500 руб.  составил бы налог.

Теперь же Вы можете применить вычет в размере 500 000 (именно с этой стоимости ранее Вы заплатили налог) и тогда налог от продажи будет равным 0: (500 000-500 000)*0,13

Далее, согласно той же статьи Налогового кодекса:

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.

1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.(абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)

На практике это означает следующее:

к примеру, по договору дарения от близкого родственника была получена квартира стоимостью 1 500 000 рублей. Ранее даритель ее купил за 1 500 000 рублей.

В таком случае, при ее продаже ранее Вы могли применить вычет только в размере 1 000 000 рублей и рассчитался бы налог: (1500 000-1 000 000)*0,13 = 65 000 рублей.

Теперь Вы можете применить вычет в части расходов дарителя, то есть 1 500 000 и налог будет равным 0: (1500 000-1500 000)*0,13.

В вышеприведенном абзаце: «если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи», расходы в целях налогообложения дарителя – например, в деятельности ИП, тогда вычет применять нельзя. А если даритель ранее заявлял вычет при покупке недвижимости, возврат налога (это пункты 3 и 4 ст. 220), тогда вычет можно применить, так как указано: «за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи».

  • Вышесказанное применяется только с налогового периода с 2019 года.
  • Также обратите внимание, вышеприведенные примеры максимально упрощены, важно еще верно определить доход и влияние на него кадастровой стоимости.
  • Подводя итог: при получении имущества по договору дарения, доходы от его продажи Вы можете уменьшить на один из выбранных вычетов:
  • 250 000 рублей или 1 000 000 рублей (в зависимости от вида имущества);
  • на сумму, с которой ранее Вы заплатили налог при приобретении данного имущества (не от близкого родственника);
  • на сумму расходов дарителя на приобретение данного имущества.

Источник: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/vicheti-pri-prodazhe-imushhestva-ranee-poluchennogo-po-dogovoru-dareniya

Ссылка на основную публикацию